受薪雇员有哪些所得税扣除额?
- 说到所得税，好消息是有几种方法可以让你省下很多钱，尤其是如果你是工薪阶层。
- 了解为受薪专业人士提供的条款可以帮助你很好地规划你的所有投资，以确保你不会每年支付巨额税款。
- 这些条款的专业术语是免税和扣除。
- 这些规定根据《所得税法》中提到的就业性质和其他条件而有所不同。
税收减免的区别
- 首先，您需要了解这两个术语的含义，以便在提交纳税申报单时申请它们。
- 所得税扣除是从最终应纳税收入中扣除的金额。
- 因此，你最终支付的税款更少。
- 这些扣除包括在所得税法第80C条和80U条之间。
- 所得税免税是一种不征税的收入。
- 所以，它不会被加到你的总纳税义务中。
- 这些豁免包括在《所得税法》第10节中。
免税及扣除清单
- 下面列出的是目前受薪专业人士可以享受的所有免税和扣除。
租金津贴豁免
- 住在出租房子里的领薪水的专业人士可以享受租房津贴。
- 这笔款项可以部分或全部免除。
- 如果你不住在租来的房子里，但你的公司提供了HRA，那么这笔钱是要纳税的。
- 要获得全面豁免，你必须在提交报税表时向你的公司或机构提供租金收据。
标准扣除
- 在2018年的联邦预算中，向受薪员工提供了最高4万卢比的集体标准扣除额。
- 这一扣除标准包括交通津贴和任何医疗报销。
- 在2019年中期预算中，这一限制增加到5万卢比。
- 与单独计算的交通和医疗报销的免税额相比，有标准扣除额的受薪专业人员可额外获得6800卢比的免税额。
LTA或假期旅行津贴
- 大多数公司都为员工提供休假旅行津贴，以支付他们在休假期间可能发生的任何旅行费用。
- 免税额包括个人旅行费用，不包括购物、休闲、娱乐、食品和购物。
- 它包括国内或国际旅行的航空、铁路或任何其他形式的公共交通工具。
- 每年，受薪专业人士会获得两次lta。如果这个金额没有使用，它可以结转到下一个区块。
手机报销
- 员工在住处发生的任何移动电话费用都由公司报销。
- 受薪专业人员可以根据其薪酬方案中列出的条件要求报销。
- 这笔报销是100%免税的。
期刊或书籍
- 受薪专业人员在期刊、书籍、期刊等上的任何费用都有资格获得免税报销。
- 报销条件已在所提供的薪酬包中提及。
食品券
- 如今，餐券在大多数公司都很常见。
- 如果你有资格获得这些优惠券，你可以获得每餐最多50卢比的豁免。
- 考虑到每月22个工作日和每天两顿饭，你每年可以获得26400卢比的免税。
第80C、80CCC和80CCD条
- 这是最常用的IT扣除之一。
- 根据所得税法的这一部分，个人或huf(印度教不可分割的家庭)可以获得高达15万卢比的扣除。
- 这些扣除是基于个人的某些投资。
- 您可以使用NPS或PPF等节税工具来享受这一规定的好处。
- 但是，任何资本利得的收入都不符合这些扣除的条件。
以下是一些可获扣税的文书:
- 人寿保险费
- 雇员公积金
- 权益相连储蓄计划
- 雇员公积金
- 养老金计划
- 房屋贷款的本金
- 子女学费
- PPF的贡献
- 国民储蓄证书
- Sukanya Samriddhi Accounts
- 国民储蓄证书
- 定期存款
- 国家养老金计划
- 邮局定期存款
医疗保险扣除
- 根据第80D条，受薪专业人员可以要求扣除为自己或受抚养人支付的医疗保险费。
- 个人或家庭免税额的最高限额为25000卢比。
- 对于老年人或受抚养的父母，可申请最高5万卢比的扣除额。
- 即使你的雇主支付了你的医疗保险，它也有资格扣除。
扣除居所贷款利息
- 你可以要求扣除高达20万卢比的住房贷款利息。
- 该房产必须自住才能申请扣减。
教育贷款扣除
- 根据第80E条，为教育贷款支付的利息是可以扣除的。
- 申请扣除的贷款必须是由认可金融机构提供的。
- 这种贷款可以是为个人或她自己或配偶或子女。
- 法定监护人也有资格获得这一扣除。
捐款扣除
- 根据第80G条，任何向慈善机构的捐款都有资格获得所得税扣除。
- 扣除金额视乎接受捐赠的机构类别而定。
- 你可以从捐赠给慈善机构的金额中扣除50-100%。
扣除储蓄帐户的利息
- 根据第80TTA节，从储蓄账户利息中获得的任何收入都可以申请最高10,000卢比的扣除额。
- 但是，如果金额高于10000卢比，则差额金额应纳税。
额外居所贷款利息扣除
- 业主获得额外扣除5万卢比的房屋贷款利息EMI。
- 然而，贷款金额不应超过35,00000卢比，财产价值不应超过50,000,000卢比。
- 当贷款被批准时，它也应该是在个人名下登记的唯一财产。
搬迁津贴豁免
- 你的公司可能会时不时地要求你在不同的地方工作。
- 特别是在跨国公司，将员工调到组织的其他分支机构是很常见的。
- 在这种情况下，公司会提供搬迁津贴。
- 它包括搬家费、包装费、住宿费、入学费、交通费，大多数情况下还包括中介费。
- 这一金额对于受薪专业人员是免税的。
加入奖金和通知工资豁免
- 如果个人在合同期满前离开组织，则会支付通知金或加入奖金。
- 如新雇主已支付通知款项，前雇主不能将通知款项包括在总薪金内，因为雇员将不符合资格申请退费。
- 如果员工未能完成任期，则必须退还加入奖金。
- 新公司可能会报销这笔费用。
- 但是，该雇员将没有资格获得任何TDS退税。
提供交通设施
- 大多数公司为员工提供出租车接送服务。
- 虽然这是组织的一项费用，但对于受薪专业人员来说，这不是应纳税的先决条件。
礼品及代金券
- 任何作为激励而赠送给员工的礼物或代金券都免征最高5000卢比的所得税。
- 当你提交IT申报表时，确保你考虑了所有这些扣除和豁免。
- 如果你做了正确的投资，并保存了所有必要的交易收据，你会惊讶地发现，你近50%的工资可以免税。
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常见问题
问-如何申请HRA豁免?
答:在提交你的报税表时，向你的雇主提供租金支付证明，以申请HRA豁免。
问:如果我在2020年4月30日进行投资，我可以根据第80C节申请哪一年的扣除?
答:你可以申请2020-2021财政年度的扣除。
问:这些免税适用于公司或小型企业吗?
答-这些豁免和扣除仅适用于个人和huf。
Q-经常性存款是否有资格获得税收减免?
Ans -没有。经常性存款不符合减税条件。
问:受薪人士可获哪些应税免税额?
诸如加班津贴、特别津贴和城市补偿津贴等津贴都要纳税。
问:如果我们有共同的房屋贷款，两个人都可以申请税收减免吗?
答:是的，如果他们都是收入会员，他们可以申请最高20万卢比的税收减免。
问:有哪些选择可以节省教育贷款的税收?
- 你可以为你自己、你的配偶或你的孩子获得任何教育贷款的税收优惠。
- 根据所得税法第80E节，贷款利息有资格获得税收减免。
